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险资第三方独立托管新规令人拭目以待 操作性更强

发布时间:2022-06-20 01:31:55 来源:火狐红彩app下载 作者:火狐nba直播

  就关联关系的范围来观察,《保险公司关联交易管理暂行办法》第六条规定:“保险公司关联方主要分为以股权关系为基础的关联方、以经营管理权为基础的关联方和其他关联方。”

  第七条规定:“以股权关系为基础的关联方包括:(一)保险公司股东及其董事长、总经理;(二)保险公司股东直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理;(三)保险公司股东的控股股东及其董事长、总经理;(四)保险公司直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理。本条所称保险公司股东,是指能够直接、间接、共同持有或者控制保险公司百分之五以上股份或表决权的股东。”

  第八条规定:“以经营管理权为基础的关联方包括:(一)保险公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属;(二)保险公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属直接、间接、共同控制或者可施加重大影响的法人或者其他组织。”

  第九条规定:“其他关联方是指不属于本办法第七条和第八条规定的关联方范围,但是能够对保险公司施加重大影响,不按市场独立第三方价格或者收费标准与保险公司进行交易的自然人、法人或者其他组织。”

  从《保险公司关联交易管理暂行办法》的上述规定来看,中国保监会对保险机构的关联关系作出了十分广泛的界定。如果将与保险机构存在上述关联关系的金融机构均排除出托管人的范围,将对保险机构选择托管人产生极大的限制。

  为了避免此种消极影响,中国保监会的相关监管规定在界定托管人的独立性时,并未将与保险机构存在上述关联关系的金融机构完全排除,而是仅排除了与保险机构存在特定股权关联关系的金融机构。

  例如,《保险公司股票资产托管指引(试行)》第十二条规定:“商业银行或者其他专业金融机构直接或者间接持有保险公司股份超过10%,不得担任该保险公司股票资产托管人。保险公司直接或者间接持有商业银行或者其他专业金融机构股份超过10%,不得选择该机构托管其股票资产。”此指引将托管人的独立性界定为不得存在10%以上的股权关联关系。在《保险资金间接投资基础设施项目试点管理办法》第九十四条中,也将关联关系限定为:“本办法所称关联关系是指有关当事人在股份、出资方面存在控制关系或者在股份、出资方面同为第三人所控制。”

  笔者认为,综合上述规定可以看到,较之于以往的宽泛规定,监管层的险资新政将更加具有可操作性,但是是否能够实质性地保证托管人的独立性,则令人拭目以待。